XL189 – Parametr: Kwota tylko w walucie systemowej

Spis treści

Wstęp

W związku z wprowadzeniem w systemie obsługi kont wielowalutowych, został wprowadzony nowy parametr: Kwota tylko w walucie systemowej. Parametr ten służy do wprowadzania zapisów aktualizujących wycenę na kontach prowadzonych w walutach obcych. Jest on możliwy do zaznaczenia na poniższych obiektach:

dekretach wprowadzanych na konta walutowe, na zakładce: Waluty
dekretach wprowadzanych na konta wielowalutowe, na zakładce: Waluty po wskazaniu waluty obcej
dekretach wprowadzanych na konta “starego typu” (powiązanych z kontem pozabilansowym), na zakładce: Waluty, po wybraniu konta pozabilansowego walutowego

Zapis księgowy, zakładka: Waluty, parametr: Kwota tylko w walucie systemowej - pozycjach uproszczonych not memoriałowych, na zakładce: Waluty

Uproszczona nota memoriałowa, zakładka: Waluty, parametr: Kwota tylko w walucie systemowej - pozycjach bilansu otwarcia, po wskazaniu waluty obcej

Pozycja bilansu otwarcia, parametr: Kwota tylko w walucie systemowej

Działanie parametru: Kwota tylko w walucie systemowej

Parametr: Kwota tylko w walucie systemowej służy do wprowadzania zapisów aktualizujących wycenę na kontach prowadzonych w walutach obcych.

Uwaga

Chociaż system technicznie pozwala na ręczne tworzenie dekretów z opcją Kwota tylko w walucie systemowej, parametr ten powinien być stosowany jedynie w ściśle określonych przypadkach.

Zaznaczenie parametru: Kwota tylko w walucie systemowej powoduje, że dekret wpływa na wartość konta wyłącznie w walucie systemowej, podczas gdy kwota w walucie obcej jest zerowana, ale w dalszym ciągu jest ściśle powiązana z walutą obcą. Wprowadzana kwota w walucie systemowej (PLN) ma za zadanie wycenić właśnie tę konkretną walutę obcą, bez zmiany jej fizycznego salda na koncie.

Wpisując kwotę przy zaznaczonym parametrze: Kwota tylko w walucie systemowej, użytkownik nie księguje „niezależnych złotówek” na koncie walutowym. Przekazuje natomiast systemowi instrukcję: „Dla waluty widocznej w polu obok (np. EUR), zmień jej wartość w PLN o wpisaną kwotę, ale nie zmieniaj samego salda w EUR”.

Z tego rozwiązania korzystamy w sytuacjach, gdy zachodzi konieczność zmiany wartości konta w walucie ewidencji (PLN), ale nie nastąpił żaden rzeczywisty przepływ środków w walucie obcej. Najczęstsze scenariusze to:

Księgowanie różnic kursowych – kiedy konieczne jest zaktualizowanie wartości wyrażonej w PLN na skutek zmiany kursu.
Bilansowa wycena kont walutowych – kiedy na koniec miesiąca lub roku saldo w PLN jest dostosowywane do aktualnego kursu z tabeli NBP.
Korekty techniczne i groszowe

W systemie Comarch ERP XL domyślnie ten parametr będzie zaznaczony i nieaktywny na dekretach różnic kursowych, powstałych podczas rozrachowania dekretów powiązanych z transakcjami w walucie, a także na dekretach przeszacowania walut.

Dekret różnicy kursowej

Dekret przeszacowania walut

Parametr ten znajduje również zastosowanie podczas rozpoczęcia pracy w systemie Comarch ERP XL, kiedy zachodzi konieczność wprowadzenia dekretu wyksięgowującego wartość przeszacowania danej waluty na koncie księgowym, wykonanego w poprzednim systemie. Dokumentem bilansu otwarcia zostaje wówczas wprowadzona wartość wyceny na koniec okresu obrachunkowego z poprzedniego systemu. Pozycja odzwierciedlająca tę wycenę powinna mieć zaznaczony parametr: Kwota tylko w walucie systemowej.

Bilans otwarcia – przeszacowanie waluty

Dekret stornujący tę wycenę zostaje prowadzony w systemie za pomocą zapisu księgowego, z zaznaczonym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej. Ponieważ oba dekrety mają zaznaczony parametr: Kwota tylko w walucie systemowej, to będzie możliwość ich poprawnego rozrachowania.

Zapis księgowy – strono przeszacowania

Wpływ parametru: Kwota tylko w walucie systemowej na prezentację obrotów i sald

Poniżej zaprezentowane są przykłady, jakie konsekwencje niesie ze sobą wprowadzenie dekretu z zaznaczonym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej, dla prezentacji danych w systemie.

Konto 211-00004 jest kontem z wybraną walutą EUR. Saldo konta 211-00004 wynosi 1000 EUR (o równowartości 4000 PLN).

Saldo konta 211-00004

Na konto 211-00004 wprowadzony zostaje dekret o wartości 123 PLN z zaznaczonym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej.

Dekret z parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej

Saldo walutowe konta 211-00004 pozostanie bez zmian (1000 EUR), natomiast jego wycena w walucie systemowej wzrośnie do 4123 PLN.

Saldo konta 211-00004 po wprowadzeniu dekretu z kwotą tylko w walucie systemowej

Wprowadzenie dekretu z zaznaczonym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej ma swoje konsekwencje podczas przenoszenia bilansu otwarcia na kolejny rok obrotowy. Dekrety z zaznaczonym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej, zostaną wliczone do wyceny danej waluty. W powyższym przypadku w bilansie otwarcia 1000 EUR zostanie wycenione wartością 4123 PLN.

Bilans otwarcia automatyczny

Kolejny przykład dotyczy konta wielowalutowego 210-00011. Na koncie są wprowadzone trzy dekrety o wartościach 100 EUR (400 PLN), 100 PLN (zaznaczony parametr: Kwota tylko w walucie systemowej i wybrana waluta EUR) oraz dekret o wartości 500 PLN.

Zestawienie obrotów i sald będzie prezentowane jak poniżej:

ZOiS – konto wielowalutowe

Obroty konta 210-00011 powiązane z walutą EUR będą wynosić 100 EUR (500 PLN). Taka wartość w PLN wynika ze zsumowania dekretu walutowego 100 EUR (400 PLN) oraz dekretu 100 PLN z zaznaczonym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej, który został powiązany z walutą EUR. Wartość w walucie pozostała ta sama czyli 100 EUR, jednak jej wycena w PLN została zwiększona.

Po przeniesieniu bilansu otwarcia na kolejny okres obrachunkowy, wartość w walucie EUR będzie również prezentowana jak powyżej, tzn. 100 EUR zostanie wycenione jako 500 PLN. Dodatkowo na bilansie otwarcia zostanie wygenerowana pozycja dla waluty PLN.

Bilans otwarcia konta wielowalutowego

Wpływ parametru: Kwota tylko w walucie systemowej na rozrachunki

System umożliwia rozrachunek dekretów z aktywnym parametrem: Kwota tylko w walucie systemowej wyłącznie w obrębie tego samego konta księgowego, gdy oba dekrety mają ten parametr zaznaczony. W przypadku kont wielowalutowych system dodatkowo weryfikuje zgodność waluty obu zapisów.

Rozrachunek jest możliwy dla dekretów z tym parametrem, które zostały wprowadzone:

ręcznie,
poprzez dokumenty Bilansu Otwarcia (BO/BOK),
za pomocą Uproszczonych not memoriałowych (UNM/UNK).

Możliwe jest również rozliczanie dekretów stornowanych z ich stornami (np. w przypadku różnic kursowych).