Cel ćwiczenia: wyliczenie deklaracji Intrastat
Konfiguracja
Aby w programie pojawiły się opcje związane z wyliczaniem deklaracji Intrastat należy uzupełnić informacje w konfiguracji systemu.
- Otwieramy konfigurację programu z menu: Start/Konfiguracja (wcześniej należy zamknąć wszystkie inne okna w programie).
- Wybieramy gałąź Firma/ Dane firmy/ Intrastat
Zaznaczamy parametr Intrastat i uzupełniamy informacje:
- kod identyfikacyjny organu celnego: 350000 (wybieramy z listy)
- wypełniający: Aleksander Olsza, tel. (12) 634-56-09, Kraków
- kurs dla Instrastatu: podstawowy
- Zatwierdzamy ustawienia.
- Zamykamy konfigurację.
Kody CN
Aby wyliczyć deklarację Intrastat należy najpierw uzupełnić listę kodów CN wykorzystywanych w firmie.
- Otwieramy menu Ogólne/ Inne/ Kody CN
- Dodajemy nowy kod CN:
- kod: 1111 11 11
- opis: kod testowy
- jednostka uzupełniająca: pusta
- masa: zaznaczamy parametr
- przy tak skonfigurowanym kodzie dla każdego towaru, do którego zostanie przypisany, wymagane będzie podanie masy dla jednej jednostki towaru.
- Zatwierdzamy formularz. Kod zostaje dopisany do listy.
Towary
Dla towarów, które uczestniczą w obrocie z krajami Unii Europejskiej, należy uzupełnić informacje o kodzie CN.
- Otwieramy menu Handel/ Zasoby.
- Wybieramy towar KORA_S80 (podglądamy kartę towaru)
- Na zakładce [Dodatkowe] uzupełniamy informacje związane z kodem CN:
- kod CN: wpisujemy 1111 11 11 (można wybrać z listy dostępnej po wciśnięciu przycisku Kod CN ).
- masa jednostkowa netto: 1 szt. = 50 kg
- kraj pochodzenia: PL (wykorzystywany na deklaracjach przywozowych).
- Zatwierdzamy kartę towaru.
Kontrahenci
W przypadku deklaracji Intrastat dla każdego dokumentu musi być przypisany kod transakcji. Kod taki można przypisać domyślnie dla kontrahenta na jego karcie – wtedy będzie on przenoszony na wszystkie dokumenty wystawiane dla tego kontrahenta.
- Otwieramy menu Ogólne/ Kontrahenci.
- Wybieramy kontrahenta UNIA1 (założonego w poprzednich ćwiczeniach).
- Na zakładce [Handlowe] widoczne jest pole Domyślny kod transakcji. Z rozwijanej listy wybieramy kod 11.
- Zatwierdzamy kartę kontrahenta.
Transakcje
W ćwiczeniu wyliczona zostanie deklaracja wywozowa – dlatego wystawimy dokument rozchodu towaru dla kontrahenta wewnątrzunijnego.
- Otwieramy listę Faktur Sprzedaży (menu Handel/ Faktury).
- Dodajemy nowy dokument:
- waluta: EURO, kurs BPH 1 EUR=3.95 PLN.
- kontrahent: UNIA1
- towary: KORA_S80 400 szt. w cenie 1.50 EUR
- wartość: 600 EUR (2370 PLN).
- Na zakładce [Dokumenty] proponowane są dane dla Intrastatu:
- kod transakcji: 11 ( z karty kontrahenta)
- kod kraju wysyłki: CZ (pobierany zawsze z numeru NIP kontrahenta)
- data wywozu: pobierana z daty sprzedaży.
- Zatwierdzamy fakturę.
Deklaracja Intrastat
Deklaracja Intrastat odrębnie wyliczana jest dla transakcji przywozu towaru, a odrębnie dla transakcji wywozowych. W deklaracji uwzględniane są tylko transakcje, które:
- są wystawione dla kontrahenta wewnątrzunijnego
- mają uzupełnione informacje o kodzie transakcji, kodzie kraju
- uwzględniane są tylko pozycje o statusie towar (pozycje o statusie usługa są pomijane podczas wyliczania deklaracji)
-
uwzględniane są towary, które na karcie cennikowej mają uzupełnione informacje o kodzie CN. Jeśli jakikolwiek towar, występujący na dokumencie, nie ma przypisanego kodu CN – cały dokument nie jest uwzględniany w deklaracji
-
Otwieramy listę w menu Handel/ Inne (Handel)/ Deklaracje Intrastat, na zakładce [Wywóz].
- Dodajemy nową deklarację:
- deklaracja za miesiąc: bieżący
- pozostałe dane (kod organu celnego, osoba wypełniająca) wypełniane są na podstawie danych z konfiguracji
- ikoną pioruna wyliczamy deklarację
- spośród typów dokumentów wybieramy typ FA (deklaracja będzie wyliczana na podstawie Faktur Sprzedaży)
- zatwierdzamy okienko Generuj Intrastat.
- Program wylicza automatycznie pozycje na deklaracji:
Na deklaracji uwzględniona jest Faktura Sprzedaży, którą wystawiliśmy w poprzednim ćwiczeniu. Z faktury program pobiera kod kraju oraz kod transakcji, natomiast z karty towaru – jego kod CN. Wartość towaru zostaje przeliczona na PLN, wg wskazanego kursu, a następnie zaokrąglona do pełnych złotówek:
(600 EUR * 3.95 PLN = 2, 370.00 PLN)
- Podglądnijmy wydruk deklaracji (z menu wyświetlanego pod przyciskiem Wydruk danych wybieramy: Deklaracja Intrastat/ Wzór standard/ Podgląd wydruku).
- Na wydruku oprócz informacji widocznych po przeliczeniu pojawia się informacja o masie towaru (kod CN 111 11 11 ma zadeklarowane dodatkowe wyliczanie masy towaru). Ilość z faktury program mnoży przez przelicznik zadeklarowany dla tego towaru i na tej podstawie wylicza jego masę (na deklaracji wykazywana jest po zaokrągleniu do pełnych kilogramów).