Cel ćwiczenia: przedstawienie bezpośredniego sposobu wprowadzania zapisów bilansu otwarcia.
-
Uruchamiamy funkcję Księgowość/ Inne/ Dokumenty BO.
-
Dodajemy nowy dokument bilansu otwarcia:
- data księgowania: 20XX-01-01
- pozostawiamy zaznaczony bufor
- Przystępujemy do wprowadzania kolejnych pozycji bilansu otwarcia:
- Bilans otwarcia dla kont rozrachunkowych, które posiadają nierozliczone zdarzenia z poprzedniego okresu (np. wystawiliśmy fakturę w poprzednim roku, która ma termin płatności przypadający na rok bieżący). W systemie Comarch ERP Optima rozrachunki mogą być prowadzone na kontach lub na dokumentach źródłowych. W tym drugim przypadku aby móc rozliczyć zdarzenie z okresu gdy jeszcze nie pracowaliśmy na systemie Comarch ERP Optima, należy je wprowadzić także jako zapis w Preliminarzu płatności.
W tym celu, na formatce Bilans otwarcia:
- klikamy na przycisk
obok ikony 
i wybieramy opcję „Dodawanie pozycji przez formularz”. Wprowadzamy:
- Konto: 201-2-1-GALERIA,
- Data: 20XX-12-29,
- Dokument: Fa/15645/20XX,
- Waluta: PLN
- Kwota Wn: 28 116,00,
- Rozrachunek: Tak,
- Termin: 20XX-01-07,
- Generowanie płatności: Tak,
- Forma płatności: przelew_BPH,
- Termin płatności: 20XX‑01-12,
- po zapisaniu dokumentu BO automatycznie zostanie utworzone w preliminarzu płatności zdarzenie, które będzie widoczne w menu Kasa/Bank / Preliminarz płatności w rejestrze BPH,
- po zapisaniu dokumentu BO powstanie również rozrachunek na koncie 201-2-1-GALERIA, który będzie widoczny w menu Księgowość/ Rozrachunki.
W ten sam sposób wprowadzimy fakturę dokumentującą nasze nierozliczone zobowiązanie wobec dostawcy:
- klikamy na przycisk obok ikony i wybieramy opcję „Dodawanie pozycji przez formularz”. Wprowadzamy:
- Konto: 202-2-1-BIUROWIEC,
- Data: 20XX-12-29,
- Dokument: Fz/256/20XX,
- Waluta: PLN
- Kwota Ma: 28 116,00,
- Rozrachunek: Tak,
- Termin: 20XX-01-07,
- Generowanie płatności: Tak,
- Forma płatności: przelew_BPH,
- Termin płatności: 20XX-01-12,
- po zapisaniu dokumentu BO automatycznie zostanie utworzone w preliminarzu płatności zdarzenie, które będzie widoczne w menu Kasa/Bank / Preliminarz płatności w rejestrze BPH,
- po zapisaniu dokumentu BO powstanie również rozrachunek na koncie 202-2-1-BIUROWIEC, który będzie widoczny w menu Księgowość/ Rozrachunki.
Załóżmy, że 29 grudnia 20XX kontrahent ALOZA wpłacił na nasze konto w banku BPH zaliczkę za usługę w kwocie 300 zł, w związku z czym mamy nierozliczone zobowiązanie wobec kontrahenta ALOZA na dzień 20XX-01-01.
- klikamy na przycisk obok ikony i wybieramy opcję „Dodawanie pozycji przez formularz”. Wprowadzamy:
- Konto: 201-2-1-ALOZA,
- Data: 20XX-12-31,
- Dokument: KP 48/12/20XX,
- Waluta: PLN
- Kwota Ma: 300,00,
- Rozrachunek: Tak,
- Termin: 20XX-12-31,
- Generowanie płatności: Tak,
- Forma płatności: przelew_BPH
- Termin płatności: 20XX-12-31,
- po zapisaniu dokumentu BO automatycznie zostanie utworzone w preliminarzu płatności zdarzenie, które będzie widoczne w menu Kasa/Bank / Preliminarz płatności w rejestrze BPH,
- po zapisaniu dokumentu BO powstanie również rozrachunek na koncie 201-2-1-ALOZA, który będzie widoczny w menu Księgowość/ Rozrachunki.
Dodaliśmy zdarzenie do Preliminarza Płatności z datą 20XX-12-30, dokumentujące naszą należność od kontrahenta SOFTLAND. Zdarzenie to zostało rozliczone w bieżącym roku, a więc powinno być uwzględnione w bilansie otwarcia. Zdarzenie znajduje się na liście rozliczonych zdarzeń, w rejestrze PKO (FS 10/20XX). W związku z tym, że w preliminarzu jest już informacja o należności, z poziomu dokumentu BO dodamy zapis na konto, ale bez generowania płatności, by nie zdublować rozrachunków:
- klikamy na przycisk obok ikony i wybieramy opcję „Dodawanie pozycji przez formularz”. Wprowadzamy:
- Konto: 201-2-1-SOFTLAND,
- Data: 20XX-12-30,
- Waluta: PLN
- Kwota Wn: 1 000,00,
- Rozrachunek: Tak,
- Generowanie płatności: Nie.
Bilans otwarcia dla kont zwykłych.
- Dodajemy kolejne pozycje BO na poszczególnych kontach za pomocą ikony lub klawisza <Ins>, zgodnie z tabelą umieszczoną poniżej. Konto można wpisać bezpośrednio w polu lub wybrać z listy dostępnej po wciśnięciu prawego przycisku myszy. Wprowadzone wartości zatwierdzamy klawisz
| Numer konta | Nazwa konta | Strona Wn | Strona Ma |
|---|---|---|---|
| 011-0 | Grunty własne | 52300 | |
| 011-1 | Budynki i lokale | 570000 | |
| 011-2 | Urządzenia techniczne i maszyny | 156000 | |
| 011-3 | Środki transportu | 32560 | |
| 011-4 | Inne środki trwałe. | 90 810,70 | |
| 020-3 | Inne wartości niemat. i prawne | 10500 | |
| 131 – BPH-PLN | Rachunek bankowy w BPH | 24400 | |
| 131 – BPH-EUR | Rachunek dewizowy w BPH | Kurs nieokreślony 5000,00 EUR = 20 617,00 PLN | |
| 131 – PKO | Rachunek bankowy w PKO | 28000 | |
| 132-2-1 | Długoterminowe kredyty | 202547.7 | |
| 643-2 | Remonty rozliczane w czasie (długoterminowe) | 10000 | |
| 803 | Kapitał właścicieli | 765440 | |
| 852 | ZFŚS | 27900 | |
| RAZEM | 995187.7 | 995887.7 | |
| 2. Po wprowadzeniu wszystkich zapisów BO, suma po stronie Wn i Ma powinna się równać: 1 024 303,70. | |||
| 3. Zapisujemy dokument. |